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旧所得税季度申报表
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新所得税季度申报表
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行次
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项目
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行次
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项 目
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1
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一、据实预缴
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1
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一、按照实际利润额预缴
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2
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营业收入
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2
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营业收入
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3
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营业成本
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3
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营业成本
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4
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利润总额
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4
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利润总额
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5
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加：特定业务计算的应纳税所得额
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6
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减：不征税收入
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7
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免税收入
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8
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弥补以前年度亏损
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9
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实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行）
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5
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税率(25%)
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10
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税率(25%)
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6
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应纳所得税额（4行×5行）
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11
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应纳所得税额
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7
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减免所得税额
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12
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减：减免所得税额
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8
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实际已缴所得税额
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13
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减：实际已预缴所得税额
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14
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减：特定业务预缴（征）所得税额
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9
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应补（退）的所得税额（6行-7行-8行）
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15
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应补（退）所得税额（11行-12行-13行-14行）
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16
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减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额
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17
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本期实际应补（退）所得税额
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10
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二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴
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18
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二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴
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11
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上一纳税年度应纳税所得额
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19
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上一纳税年度应纳税所得额
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12
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本月（季）应纳税所得额（11行÷12或11行÷4）
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20
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本月（季）应纳税所得额（19行×1/4或1/12）
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13
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税率(25%)
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21
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税率(25%)
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14
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本月（季）应纳所得税额（12行×13行）
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22
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本月（季）应纳所得税额（20行×21行）
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15
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三、按照税务机关确定的其他方法预缴
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23
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三、按照税务机关确定的其他方法预缴
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16
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本月（季）确定预缴的所得税额
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24
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本月（季）确定预缴的所得税额
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17
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总分机构纳税人
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25
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总分机构纳税人
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18
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总机构应分摊的所得税额（9行或14行或16行×25%）
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26
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总机构应分摊所得税额（15行或22行或24行×总机构应分摊预缴比例）
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19
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中央财政集中分配的所得税额（9行或14行或16行×25%）
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27
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财政集中分配所得税额
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20
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分支机构分摊的所得税额(9行或14行或16行×50%）
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28
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分支机构应分摊所得税额(15行或22行或24行×分支机构应分摊比例）
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29
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其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额
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30
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总机构已撤销分支机构应分摊所得税额
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21
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分配比例
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31
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分配比例
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22
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分配的所得税额（20行×21行）
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32
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分配所得税额
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